海南省应急管理厅

部门整体支出

（2020）

绩

效

评

价

报

告

2021年5月20日

省应急厅部门整体支出评价报告

绩效评价结果

评价内容	分值	实际得分	绩效等级
投入	15分	13分	良
过程	55分	49.48分	良
产出	20分	20分	优
效果	10分	10分	优
总分（等级）	100分	92.48分	优
注：绩效等级

优≥90分； 良≥80分，<90分；

中≥60分，<80分； 差<60；

绩效评价小组：

组 长： 李京波副厅长

成 员：杨广泉 卓腾飞 黄代斌 李文良 陈玉玉

目 录

1.引言	1

1.1部门职责概述	1

1.2部门支出描述	4

1.3部门项目和政策实施情况	4

2.绩效评价概述	4

2.1绩效评价目的	5

2.2绩效评价实施过程	5

2.3绩效评价的局限性.................................................................................6

3.部门绩效评价分析	5

3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）	6

3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）	10

3.3产出（各指标得分情况和绩效分析）	23

3.4效果（各指标得分情况和绩效分析）	26

4．需要说明事项	27

5．绩效评价结论	27

5.1评价得分	28

5.2存在绩效问题	28

6.经验教训与建议	29

6.1经验教训	29

6.2建议	30

1.引言

为全面贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号），深化财政预算绩效管理，不断提升财政管理科学化精细化水平。根据《海南省财政厅关于开展2021年省直预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2021〕83号）要求，我厅组织绩效评价小组于2021年4月19日-5月14日对2020年度部门整体支出绩效进行综合评价。

通过对我厅2020年度部门整体支出绩效的综合评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

1.1部门职责概述

（1）贯彻落实党中央和国家有关应急工作的方针政策、法律法规，执行省委省政府决策部署和海南自由贸易试验区（自由贸易港）政策措施。

（2）研究拟定并组织实施全省应急管理、安全生产和综合防灾减灾等政策规定、规章制度和发展战略，研究提出海南自由贸易试验区（自由贸易港）应急管理工作方面的意见和建议。

（3）指导全省应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，组织编制全省总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，指导联合应急预案和省政府有关部门应急预案的制定，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练，推动应急避难设施建设。

（4）建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。负责自然灾害综合监测预警工作，组织开展自然灾害综合风险评估工作。

（5）组织指导协调安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，承担全省应对重大灾害指挥部工作，综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，协助省委、省政府指定的负责同志组织重大灾害应急处置工作。

（6）统一协调指挥全省各类应急专业队伍，建立应急协调联动机制，衔接解放军和武警部队参与应急救援和处置工作。

（7）统筹应急救援力量建设，负责火灾扑救、抗洪抢险、地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，指导地方及社会应急救援力量建设。

（8）负责全省消防工作，指导地方消防监督、火灾预防、火灾扑救等工作。

（9）指导协调森林火灾、水旱灾害、台风灾害、地震和地质灾害等防治工作。

（10）组织协调全省灾害救助工作，组织指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，提出重大灾情的损失评估、救助、补偿、抚恤、安置等善后建议以及公民参与全省性应急处置表彰奖励建议，管理、分配救灾款物并监督使用。

（11）依法行使安全生产综合监督管理职权，指导协调、监督检查省政府有关部门和下一级政府安全生产工作，组织开展安全生产巡查、考核工作。

（12）依法监督检查工矿商贸生产经营单位的安全生产管理工作，依法组织并指导监督实施安全生产准入制度，负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

（13）依法组织指导生产安全事故调查处理，组织开展自然灾害类突发事件调查评估工作，监督事故查处和责任追究落实情况。

（14）开展应急管理方面的交流与合作，组织参与安全生产类、自然灾害类等突发事件的国际和国内救援工作。

（15）制定全省应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施。会同省粮食和物资储备局等部门建立健全应急物资信息平台和调拨制度，在救灾时统一调度。

（16）负责全省应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织指导应急管理、安全生产的科学技术研究、推广应用和信息化建设工作。

（17）负责海洋预报减灾工作。

（18）联系海南省地震局。

(19）承担省安全生产委员会、省减灾委员会、省防汛防风防旱总指挥部、省森林防火指挥部、省抗震救灾指挥部日常工作。

（20）完成省委、省政府交办的其他任务。

（21）有关职责分工。

与省自然资源和规划厅、省水务厅、省林业局等部门在自然灾害防救方面的职责分工。

(1)省应急管理厅负责组织编制全省总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练。按照分级负责的原则，指导自然灾害类应急救援；组织协调重大灾害应急救援工作，并按权限做出决定；承担省级应对重大灾害指挥部工作，协助省委、省政府指定的负责同志组织重大灾害应急处置工作。组织编制综合防灾减灾规划，指导协调相关部门台风、森林火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作；会同省自然资源和规划厅、省水务厅、省林业局、海南省气象局等有关部门建立统一的应急管理信息平台，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。开展多灾种和灾害链综合监测预警，指导开展自然灾害综合风险评估。负责森林火情监测预警工作，发布森林火险、火灾信息；负责提出省级救灾物资的储备需求和动用决策，组织编制省级救灾物资储备规划、品种目录和标准，确定年度购置计划，根据需要使用。

(2)省自然资源和规划厅负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施；组织指导协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查；指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，指导开展地质灾害工程治理工作；承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

(3)省水务厅负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制台风洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施；承担水情旱情监测预警工作；组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御台风洪水抗御旱灾调度和应急水量调度方案，按程序报批并组织实施，负责运行的安全监督管理；承担防御台风洪水应急抢险的技术支撑工作；承担台风防御期间重要水工程调度工作。

(4)省林业局负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全省森林火灾防治规划并指导实施；指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；组织指导国有林场林区开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

(5)必要时，省自然资源和规划厅、省水务厅、省林业局等部门可以提请省应急管理厅，以省级应急指挥机构名义部署相关防治工作。

1.2部门支出描述

2020年度我厅总支出8,582.51万元，年末累计结余169.59万元，其中：基本支出结余8.64万元，项目支出结余160.95万元。

2020年度我局总收入9,393.54万元，其中：本年财政性拨款收入7,763.83万元，占总收入99.99%;其他收入0.85万元，占总收入0.01%;年初结转和结余987.42万元,占总收入10.51%。

1.3部门项目实施情况

我厅2020年度本级项目预算11个，可执行预算数6,461.53万元，支出6,300.57万元，结转下年度支出160.96万元，当年项目预算资金完成率97.51%。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过开展2020年度部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

2.2绩效评价实施过程

本次绩效评价共分五个阶段来组织实施,分别是绩效评价准备、绩效评价现场实施、形成绩效评价报告初稿、绩效评价意见反馈和绩效评价报告形成。

2.2.1绩效评价准备

2021年4月19日，我厅根据《海南省财政厅关于开展2021年省直单位预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2021〕83号）要求，组织评价小组认真研读绩效评价实施方案，拟定评价资料清单。

2.2.2绩效评价现场实施

2021年4月22日至2021年4月26日，评价小组收集相关评价资料，进行实地调查工作及整体部门支出的有关数据采集；

2.2.3形成绩效评价报告初稿

2021年4月27日至2021年5月7日，整理、分析材料，计算自评指标分值，起草绩效评价报告初稿；

2.2.4绩效评价意见反馈

2021年5月8日至2021年5月10日，向局领导汇报绩效评价情况,听取反馈意见。

2.2.5绩效评价报告形成

2021年5月11日至2021年5月14日，根据反馈意见，进一步收集资料，讨论修改评价报告，形成绩效评价报告。

3.财政预算绩效评价分析（取数单位：万元）

3.1投入

部门整体支出投入指标得分情况表

评价内容	分值	得分	绩效等级
目标设定	5分	3分	良
预算配置	10分	10分	优
合 计	15分	13分	优
3.1.1 各指标得分计算情况及绩效分析

3.1.1.1职责明确（分值：1分，得分：1分）

部门的职责设定是否符合“三定”方案中所赋予的职责，用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。

评分标准：

符合（1分）；

不符合（0分）。

根据中共海南省委办公厅 海南省人民政府办公厅关于印发《海南省应急管理厅职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（琼办发〔2019〕45号文件），我厅项目库活动中设定的职责情况与“三定”方案中的职责进行比较，两者所述情况一致。

得分情况：以上评分标准为符合。（得1分）

绩效分析：我厅的项目库活动中部门职责设定情况与“三定”方案中的职责一致，部门工作的目的性与计划性一致。

3.1.1.2活动合规性（分值：2分，得分2分）

部门的活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划，用以反映和评价部门活动目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

评价要点：

（1）部门活动的设定在部门所确定的职责范围之内；

（2）部门活动符合省委、省政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。

评分标准：

全部符合（2分）；

其中一项不符合（0分）。

通过查看政府财政管理信息系统项目库中职责与活动设定情况，2020年海南省应急管理厅项目库中对应的部门职责有3项，其中：安全生产监管职能挂接安全生产综合监管、安全生产风险评估与考核、危险化学品全生命周期全链条监管三项活动；应急管理事务职能挂接信息系统运行维护、综合事务、博鳌亚洲论坛年会、预防及应急救灾专项资金、应急体系建设与规划、全省应急“一张图”、选派来琼挂职干部保障七项活动；自然灾害防治职能挂接综合防灾减灾工作一项活动。部门活动的设定在部门所确认的职责范围之内，且与年度工作任务相符。

得分情况：全部符合。（得2分）

绩效分析：我厅部门活动的设定在职责范围之内且符合部门中长期规划，符合省委、省政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。

3.1.1.3活动合理性（分值：2分，得分：0分）

部门所设立的活动是否明确且合理、活动的关键性指标设置是否可衡量，用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。

评价要点：

（1）活动目标的设定是可量化的，可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现；

（2）在活动目标设定时，将关键指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。

评分标准：

全部符合（2分）；

其中一项不符合（0分）。

我厅2020年部门有11个项目活动，设定关键指标30个，除选派来琼挂职干部保障活动没有设定关键指标外，其它10个项目活动将关键指标细化、量化分解为具体的关键目标与任务。

得分情况：其中一项不符合。（得0分）

绩效分析：通过对我厅项目库查询，选派来琼挂职干部保障项目没有设定关键指标,其它项目设立的活动明确且合理，活动目标的设定是可量化的、清晰的、可衡量的关键指标。

3.1.1.4部门绩效自评项目和政策占比率（分值：5分，得分：5分）

部门自评项目和政策在所有项目中所占的份额，反映和评价部门对项目自评的重视程度。

评分标准：

得分=占比率×该指标分值。

解释说明：

占比率=[(自评项目个数+自评政策项数)/(所有项目个数+所有政策项数)]×100%。

部门支出项目政策绩效自评范围：本年度列入本级财政预算安排的项目。

按照海南省财政厅文件《关于开展2021年省直单位预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2021〕83号）要求，2020年度我厅自评项目个数10个，自评项目为：安全生产综合监管、安全生产风险评估与考核、危险化学品全生命周期全链条监管、信息系统运行维护、综合事务、博鳌亚洲论坛年会、预防及应急救灾专项资金、应急体系建设与规划、全省应急“一张图”、综合防灾减灾工作。由我厅进行自评，占比率=100%，得分=5×100%=5。

得分情况：部门项目自评率100%。（得5分）

绩效分析：我厅严格按照海南省财政厅《关于开展2021年省直单位预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2021〕83号）的要求对厅本级项目进行自评，对自评项目高度重视，按要求及时完成。

3.1.1.5在职人员控制率（分值：5分，得分：5分）

部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。

评分标准：

（1）在职人员控制率小于或等于100%的，得满分；

（2）在职人员控制率大于或等于115%的，得0分；

（3）在职人员控制率在100%-115%之间的，在0分和满分之间计算确定：

得分=[max（在职人员控制率）①－某部门在职人员控制率②]/[max（在职人员控制率）－min（在职人员控制率）③]×该指标分值。

根据中共海南省委办公厅 海南省人民政府办公厅关于印发《海南省应急管理厅职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（琼办发〔2019〕45号文件）、《海南省应急管理厅2020年部门决算报表—人员增减变动分析表》以及我厅2020年12月各处室人员花名册相关资料计算：

2020年编制人数86人，其中：行政编制83名、事业工勤编制3名；根据海南省应急管理厅2020年12月各处室人员花名册，在职人数84名，扣除以前年度军转干部1名，2020年我厅实际在职人员84-1名=83名。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%=83÷86×100%=96.51%

得分情况：在职人员控制率为96.51%。（得5分）

绩效分析：2020年我厅在职人员控制率为96.51%，反映了我厅在人员岗位上严格按照规定实施，对人员成本的控制程度较好。

3.2过程

部门整体支出过程指标得分情况表

评价内容	分值	得分	绩效等级
预算执行	32分	26.48分	良
预算管理	15分	15分	优
资产管理	8分	8分	优
合 计	55分	49.48分	良
3.2.1各指标得分计算情况及绩效分析

3.2.1.1预算完成率（分值：5分，得分：5分）

通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的完成程度。

评分标准：

（1）预算完成率大于或等于95%的，得满分；

（2）预算完成率小于或等于85%的，得0分；

（3）预算完成率在85%-95%之间的，在0分和满分之间计算确定：

得分=[某部门预算完成率①－min（预算完成率）②]/[max（预算完成率）③－min（预算完成率）]×该指标分值。

根据 “海南省应急管理厅2020年度决算报表—收入支出决算总表”中相关资料计算：

2020年预算数=8,406.11万元

2020年预算完成数=9,393.54万元

部门预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%=9,393.54÷8,406.11×100%=111.75%

得分情况：2020年预算完成率大于95%。（得5分）

绩效分析：我厅2020年预算完成率为111.75%，说明我厅对预算管理到位，完成了各项预算工作。

3.2.1.2预算调整率（分值：5分，得分：3.64分）

部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和评价部门预算的调整程度。

评分标准：

（1）预算调整率等于0的，得5分；

（2）预算调整率大于或等于10%的，得0分；

（3）预算调整率在0-10%之间的，在0分和满分之间确定：

得分=［max（预算调整率）①-某部门预算调整率②］/［max（预算调整率）-min（预算调整率）③］×该指标分值。

我局2020年度预算进行微小调整。

2020年预算数=8,406.11万元

2020年预算调整数=228.5万元

预算调整率=预算调整数÷预算数×100%=228.5÷8,406.11×100%=2.72%

得分=［max（预算调整率）①-某部门预算调整率②］/［max（预算调整率）-min（预算调整率）③］×该指标分值=（10%-2.72%）÷（10%-0）×5=3.64

得分情况：预算调整率等于2.72%。（得3.64分）

绩效分析：2020年预算调整率小于10%，反映出我厅对预算支出具有较好的预测能力。

3.2.1.3支出进度率（分值：8分，得分：4分）

部门季度支付数与季度任务数的比率，用以反映和评价部门预算执行的及时和均衡程度。

评分标准：

①总得分 （i=1,2,3,4；n=4）

②当 ≥95% 时， =2；

③当 ≤85% 时， =0 ；

④当85%＜ ＜95% 时，

；

⑤当季度预算支出任务数为0时

， =2。

注：①w表示全年支付进度率累计得分， 表示单季度支付进度率得分， 为单季度支付进度率，i的取值为1,2,3,4，表示各个单季度。

单季度支付进度率=（季度支付数/季度任务数）×100%。

单季度任务数为财政部门下达的预算进度任务数。

②当单季度支付进度率 大于等于95%时，单季度支付进度率得分 为2分。

③当单季度支付进度率 小于等于85%时，单季度支付进度率得分 为0分。

④当单季度支付进度率 大于85%且小于95%时，单季度支付进度率得分 =（单季度支付进度率 -85%）/（95%-85%）×2分。

⑤当季度任务数为0表示预算已提前完成，则该季度支付进度率得分 为2分。

根据“海南省应急管理厅2020年可执行指标执行情况明细表”中相关资料计算：

单季度支付进度率=（季度支付数/季度任务数）×100%。

单季度任务数为财政部门下达的预算进度任务数。

季度支付进度执行进度表

单位：万元

季度	可执行

指标	累计

完成数	季度

任务数	季度

完成数	完成率	得分
第一季度	9,211.85	1,937.82	2,302.96	1,937.82	84.14%	0
第二季度	9,277.37	4,808.89	2,324.8	2,871.07	123.5%	2
第三季度	9,213.02	6,245.78	2,292.62	1,436.89	62.67%	0
第四季度	9,385.07	8,581.83	2,464.67	2,336.05	95.00%	2
合计	9,385.07	8,581.83	9,385.05	8,581.83	91.44%	4
（注:第一季度任务数以一季度可执行指标除以4作为各季度任务数，第二季度任务数以二季度可执行指标变动数除以3加上上一季度任务数作为二季度任务数，三、四季度以此类推。)

得分情况：第一、三季度的支付进度率小于95%，得0分；第二、四季度的支付进度率均大于95%，得4分；每季度得分相加。（得4分）

绩效分析：通过数据统计、计算、分析，我厅2020年预算执行进度不够均衡、不及时；第二、四季度支付进度率很高；第一、三季度支付进度率又较低，各季度之间项目支出不均衡、不及时。

3.2.1.4结转结余率（分值：4分，得分：3.84分）

通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较，反映和评价部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。

评分标准：

（1）结转结余率等于0的，得满分；

（2）结转结余率大于或等于50%的，得0分；

（3）结转结余率在0-50%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=[max（结转结余率）①－某部门结转结余率②]/[max（结转结余率）－min（结转结余率）③]×该指标分值。

根据“海南省应急管理厅2020年决算报表—收入支出决算总表以及指标执行情况明细表”中相关资料计算：

2020年预算数=8,406.11万元

2020年结转结余数=169.59万元,其中财政拨款结转169.59万元；其他资金结转结余0万元。

部门结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%=169.59÷8,406.11×100%=2.02%

得分=[max（结转结余率）①－某部门结转结余率②]/[max（结转结余率）－min（结转结余率）③]×该指标分值=(50%-2.02%)÷(50%-0)×4=3.84

得分情况：部门结转结余率为2.02%。（得3.84分）

绩效分析：通过对“海南省应急管理厅部门决算大本”相关数据计算，本年度结转结余率为2.02%，结转结余率较低，说明我厅对本年度结转结余资金的控制程度较好。

3.2.1.5公用经费控制率（分值：5分，得分：5分）

通过部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额之比，反映和评价部门对机构运转成本的实际控制程度。

评分标准：

（1）公用经费控制率小于或等于100%的，得满分；

（2）公用经费控制率大于或等于105%的，得0分；

（3）公用经费控制率在100%-105%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［max（公用经费控制率）①-某部门公用经费控制率②］/［max（公用经费控制率）-min（公用经费控制率）③］×该指标分值。

根据“海南省应急管理厅2020年部门决算报表—收入支出决算总表和基本支出决算明细表”中相关资料计算：

2020年公用经费预算数=592.33万元；2020年公用经费实际支出数476.89万元

部门公用经费控制率=（公用经费实际支出数/公用经费预算数）×100%=476.89÷592.33×100%=80.51%

得分情况：公用经费控制率小于100%。（得5分）

绩效分析：2020年我厅公用经费控制率为80.51%，反映我厅对公用经费的使用能够进行有效的控制和严格压缩机构运行成本，厉行节俭。

3.2.1.6政府采购执行率（分值：5分，得分：5分）

通过对部门本年度实际政府采购预算项目个数与政府采购预算项目个数的比较，反映和评价部门政府采购预算执行情况。

评分标准：

（1）政府采购执行率等于100%的，得满分；

（2）政府采购执行率小于或等于90%的，得0分；

（3）政府采购执行率在90%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门政府采购执行率①-min（政府采购执行率）②］/［max（政府采购执行率）③-min（政府采购执行率）］×该指标分值。

2020年海南省应急管理厅按照政府采购限额标准，达到200万元（含）以上，实行政府采购。

政府采购预算采购个数=4，实际采购个数=4

得分情况：政府采购执行率等于100%的，得满分（得5分）

3.2.1.7资金使用合规性（分值：8分，得分：8分）

部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。

评价要点：

（1）符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；

（2）资金的拨付有完整的审批过程和手续；

（3）项目的重大开支经过评估论证；

（4）符合部门预算批复的用途；

（5）不存在截留情况；

（6）不存在挤占情况；

（7）不存在挪用情况；

（8）不存在虚列支出情况。

评分标准：

符合全部八项（8分）；

符合其中七项（6分）；

符合其中六项（4分）；

符合其中五项（2分）；

符合其中四项及以下（0分）。

2020年我厅严格按照相关资金管理办法的规定使用预算资金，不存在上述各种违规情况。

得分情况：符合全部八项。（得8分）

绩效分析：我厅预算资金管理运行规范，各项资金使用符合财务管理制度规定，严格按照部门资金管理办法的规定执行。

3.2.1.8预决算信息公开性（分值：3分，得分：3分）

部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和评价部门预决算管理的公开透明情况。

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

评价要点：

（1）公开预决算信息；

（2）按规定内容公开预决算信息；

（3）按规定时限公开预决算信息。

评分标准：

全部符合（3分）；

符合其中两项（2分）

符合其中一项及以下（0分）。

根据《海南省财政厅关于做好2020年预算公开工作的通知》（琼财预〔2020〕74号）文件，各部门应于2020年2月17日前，在省政府信息公开专栏公开本部门2020年部门预算、“三公”经费预算及省级财力安排的专项转移支付预算。

2020年2月17日，我左在海南省人民政府网站上公开2020年部门预算，按规定内容公开。

得分情况：海南省应急管理厅按规定内容、规定时限在网站上公开2020年度预算信息。（得3分）

绩效分析：我厅按照政府信息公开有关规定公开了2020年度预算信息，反映对预算管理工作的公开、透明程度较好。

3.2.1.9基础信息完善性（分值：4分，得分：4分）

部门基础信息是否完善，用以反映和评价基础信息对预算管理工作的支撑情况。

评价要点：

（1）基本财务管理制度健全；

（2）基础数据信息和会计信息资料真实；

（3）基础数据信息和会计信息资料完整；

（4）基础数据信息和会计信息资料准确。

评分标准：

符合全部四项（4分）；

符合其中三项（2分）；

符合其中两项（1分）；

符合其中一项及以下（0分）。

根据海南省应急管理厅2020年财务分析报告，以及我厅各项内部管理制度，部门财务管理制度健全，基础信息和会计信息资料真实、完整、准确。

得分情况：符合全部四项。（得4分）

绩效分析：我厅内部管理制度完整，财务管理制度健全；基础信息和会计信息资料真实、完整、准确，对预算管理工作起到很好的促进作用。

3.2.1.10资产管理完整性（分值：3分，得分：3分）

部门的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴，用以反映和评价部门资产运行情况。

评价要点：

（1）资产保存完整；

（2）资产账务管理合规，帐实相符；

（3）资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

评分标准：

符合全部三项（3分）；

符合其中两项（2分）；

符合其中一项（1分）；

符合零项（0分）。

2020年我厅加强国有资产管理，聘请第三方会计事务所对我厅近年来的资产管理使用情况进行清理，规范管理行为。根据我厅资产管理系统导出的相关数据与实际相符，资产使用保存完整。

得分情况：符合全部三项。（得3分）

绩效分析：我厅加强国有资产管理，聘请第三方会计事务所对我厅近年来的资产管理使用情况进行清理，规范管理行为。对资产的增减及时进行账务处理，做到帐实相符，管理使用逐渐规范。

3.2.1.11固定资产利用率（分值：5分，得分：5分）

部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和评价部门固定资产使用效率。

评分标准：

（1）固定资产利用率大于或等于95%的，得满分；

（2）固定资产利用率小于或等于85%的，得0分；

（3）固定资产利用率在85%-95%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门固定资产利用率①-min（固定资产利用率）②］/［max（固定资产利用率）③-min（固定资产利用率）］×该指标分值。

根据《海南省应急管理厅2020年部门决算报表—资产情况表》数据和资产管理系统数据。

2020年账面固定资产=3,652.42万元；

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%= 3,652.42÷3,652.42×100%=100%。

固定资产利用率大于或等于95%的，得满分5分

得分情况：固定资产利用率大于或等于95%的，得满分。（得5分）

绩效分析：通过系统数据计算显示我厅2020年固定资产利用率为100%。固定资产管理与使用比较规范。

3.3产出

部门整体支出产出指标得分情况表

评价内容	分值	得分	绩效等级
项目实际完成率	6分	6分	优
项目质量达标率	7分	7分	优
活动关键指标达标率	7分	7分	优
合 计	20分	20分	优
3.3.1各指标得分计算情况及绩效分析

3.3.1.1项目和政策实际完成率（分值：6分，得分：6分）

部门履行职责实际完成的项目数与计划完成的项目数的比率，用以反映和评价部门履职任务目标的实现程度。

评分标准：

（1）项目和政策实际完成率大于或等于95%的，得满分；

（2）项目和政策实际完成率小于或等于85%的，得0分；

（3）项目和政策实际完成率在85%-95%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门项目和政策实际完成率①-min（项目和政策实际完成率）②］/［max（项目和政策实际完成率）③-min（项目和政策实际完成率）］×该指标分值。

根据2020年可执行指标执行情况表，2020年部门年初预算项目11个，按照资金支付完成率达到90%以上视同项目完成，实际完工项目11个。

部门项目和政策实际完成率=（实际完成项目和政策数/计划完成项目和政策数）×100%=11÷11×100%=100%

项目明细情况如下表：

序号	预算项目	预算数	完成数	完成率	项目完成情况
1	信息系统运行维护	228.50	227.51	99.57%	完成
2	综合事务	1064.92	综合事务	1064.92	1,064.921,064.92

064.92

1043.48	97.99%	完成
3	博鳌亚洲论坛年会	4.10	4.10	100%	完成
4	预防及应急救灾专项资金	1168.00	1144.72	98.01%	完成
5	应急体系建设与规划	770.00	770.00	100%	完成
6	全省应急“一张图”	345.50.	345.5	100%	完成
7	综合防灾减灾工作	300.00	286.27	95.42%	完成
8	安全生产综合监管	513.00

综合事务

473.49	92.30%	完成
9	选派来琼挂职干部保障	21.97	21.97	100%	完成
10	安全生产风险评估与考核	150.00	146.00	97.33%	完成
11	危险化学品全生命周期全链条监管	680.00	678.00	99.71%	完成
合 计	5,245.99	5141.04	98.00%	完成
得分情况：项目和政策实际完成率大于或等于95%的，得满分。（得6分）

绩效分析：2020年我厅履职部门任务目标已全部实现，年初预算项目11个，实际完成11个。

3.3.1.2项目和政策质量达标率（分值：7分，得分：7分）

部门已完成项目和政策中质量达标项目个数占已完成项目个数的比率,用以反映和评价部门履职质量目标的实现程度。

评分标准：

（1）项目和政策质量达标率等于100%的，得满分；

（2）项目和政策质量达标率小于或等于99%的，得0分；

（3）项目和政策质量达标率在99%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门项目和政策质量达标率①-min（项目和政策质量达标率）②］/［max（项目和政策质量达标率）③-min（项目和政策质量达标率）］×该指标分值。

我厅2020年已完成项目和政策中质量达标项目个数=11个。

部门项目和政策质量达标率=（已完成项目中质量达标项目个数/已完成项目个数）×100%=11÷11×100%=100%。

得分情况：项目和政策质量达标率等于100%。（得7分）

绩效分析：2020年我厅履职质量目标都已实现。

3.3.1.3活动关键指标达标率（分值：7分，得分：7分）

部门活动中达到绩效目标的关键指标个数与关键指标总个数的比率，用以反映和评价部门活动履职目标的实现程度。

评分标准：

得分=活动关键指标达标率①×该指标分值。

根据海南省应急管理厅项目库中职责与活动设定，2020年省应急管理厅部门职能职责设有3项（安全生产监管、应急管理事务、自然灾害防治），职责对应11项活动、共设定关键指标30个。

根据海南省应急管理厅项目自评报告、2020年度工作总结资料，我厅的关键指标全部达标。

活动关键指标达标率=30÷30×100%=100%

得分=7×100%=7

得分情况：活动关键指标达标率为100%。（得7分）

绩效分析：2020年我厅活动按预期开展，活动履职目标全部实现。

3.4效果

部门整体支出效果指标得分情况表

评价内容	分值	得分	绩效等级
工作成效	5分	5分	优
社会效益	5分	5分	优
合 计	10分	10分	优
3.4.1各指标得分计算情况及绩效分析

3.4.1.1部门预算绩效管理工作评价（分值：5分，得分：5分）

部门开展预算绩效管理工作的评价结果，用以反映部门对预算绩效管理工作的重视程度和取得的成效。

评分标准：

（1）财政部门对部门绩效管理工作开展情况进行核查评价，包括绩效目标管理、绩效执行监控、绩效自评和评价结果应用等情况，按百分制。

（2）以部门为单位进行综合计算，得出各部门绩效管理工作评价结果。

得分情况：因省财政厅未对我厅2020年度预算绩效管理工作的评价，此项按分值取分数（得5分）

绩效分析：2020年我厅重视预算绩效管理工作，将绩效管理贯穿到全年预算管理工作的始终，对预算绩效管理工作充分重视。

3.4.1.2社会公众满意度（分值：5分，得分：5分）

通过问卷调查了解社会公众对部门履职效果、解决民众关心的热点问题、厉行节约等方面的满意程度，反映和评价部门支出所带来的社会效益。

按照满意度调查的优秀、良好、合格、不合格给予该项指标打分：

优秀（5分）；良好（3分）；合格（1分）；不合格（0分）。

通过对社会公众发放问卷调查表，实发90份，有效问卷90份。最终得分=A类得分×50%+B类得分×40%+C类得分×10% =92.13×50%+92.4×40%+92.13×10%=92.24分。

得分情况：调查满意度指标为“优秀”。（得5分）	绩效分析：2020年我厅积极履行职责，取得了良好的社会效益。

4．需要说明事项

公用经费控制率指标和支付进度率指标中预算可执行数、季度完成数均取自政府财政管理信息系统可执行指标执行情况明细表；部分数据分别取自部门决算报表和政府财政管理信息系统可执行指标执行情况明细表，两个报表核算口径存在一定差异。

5．绩效评价结论

5.1评价得分

评价指标	分值(分)	绩效得分(分)
一、投入	15	13
1.职责明确	1	1
2.活动合规性	2	2
3.活动合理性	2	0
4.部门绩效自评项目和政策占比率	5	5
5.在职人员控制率	5	5
二、过程	55	49.48
1.预算完成率	5	5
2.预算调整率	5	3.64
3.支出进度率	8	4
4.结转结余率	4	3.84
5.公用经费控制率	5	5
6.政府采购执行率	5	5
7.资金使用合规性	8	8
8.预决算信息公开性	3	3
9.基础信息完善性	4	4
10.资产管理完整性	3	3
11.固定资产利用率	5	5
三、产出	20	20
1.项目和政策实际完成率	6	6
2.项目和政策质量达标率	7	7
3.活动关键指标达标率	7	7
四、效果	10	10
1.部门预算绩效管理工作评价	5	5
2.社会公众满意度	5	5
总分	100	92.48
5.2存在的绩效问题

5.2.1 预算投入方面分值15分，本次实际得分13分，得分率为86.67%。主要原因是11个项目活动中，其中：选派来琼挂职干部保障项目没有设置总体目标以及没有设置活动量化指标。活动合理性设置不符合要求，扣绩效得分2分。

5.2.2 预算执行方面分值32分,本次评价实际得分26.48分,得分率为82.75%。在预算调整率、支出进度率和结转结余率等方面均存在问题，其中：预算调整率和支付进度率扣5.36分，结转结余率扣0.16分。

6.经验教训与建议

6.1经验

6.1.1 我厅2020年的部门整体支出工作平稳进行，目标设定明确、决算信息公开透明、基础信息完善、资金使用合规、认真履行各项部门职责，做出了不错的社会效益。

6.1.2 我厅2020年经费总收入9,393.54万元，经费总支出8,582.51万元，支出率达91.37%，比全省本级预算执行平均进度89.26%高2.11个百分点，反映我厅预算管理能力较好。

6.1.3 我厅2020年公用经费预算数507.5万元，实际支出数412.58万元，公用经费控制率81.30%，反映我厅对公用经费的使用能够进行有效的控制和严格压缩机构运行成本，厉行节俭。

6.1.4我厅2020年加强资产管理,聘请第三方会计事务所对我厅2018年组织以来的资产进行清理,按要求报废过期、损坏等不能使用的资产，及时进行固定资产帐务处理，做到账实相符，资产维护、使用、保存良好，管理水平稳步提高。

6.2教训

6.2.1我厅2020年第一季度预算支付任务数为2,302.96万元，支付1,937.82万元，完成率84.14%；第二季度任务数2,324.8万元，支付2,871.07万元，完成率为123.5%；第三季度任务数2,292.62万元，支付1,436.89万元，完成率为62.67%；第四季度任务2,464.67万元，支付2,336.05万元，完成率为95.00%。第一、三季度支付进度率偏低调，第二、四季度支付进度率偏高，反映我厅各季度的预算支付进度率不均衡,预算执行的均衡力有待提高。

6.2.2我厅2020年项目预算11个，按要求必须设置项目绩效总体目标并量化活动目标，但我厅“选派来琼挂职干部保障”项目没有设置项目绩效总体目标等，绩效评分扣2分，反映我厅在项目绩效目标的设置上不够重视，有疏漏的地方，需要完善和提高。

6.3 建议

6.3.1加强项目预算管理。各处室编制项目预算要充分论证，需求要切合实际，细化、量化具体任务，并指定专人负责抓好落实。项目执行过程中要进行动态化跟踪管理，按季度分析项目执行的快慢程度，查明原因，制定措施，切实提高部门预算支付进度率，达到部门预算按季度均衡支付。

6.3.2 健全项目执行责任制。吸取以往预算项目执行的成功经验，健全预算项目执行，绩效管理责任制，切实提高项目的执行力度，可考虑对项目支出预算执行缓慢、资金使用效率低下的项目负责人进行问责。

6.3.3 继续加强固定资产管理。修订完善固定资产管理制度，健全资产管理问责制，做到资产配置、资产使用、资产调拨及资产处置等各个环节责任到人。按要求对固定资产定期进行盘点清查，资产发生盘盈、盘亏及报废时，及时查明原因，按程序报经批准后及时进行资产核销，并进行账务处理，做到账账相符、账实相符。

海南省应急管理厅

附件1

部门整体支出绩效评价指标体系评分表

一级指标	二级指标	三级指标	评分标准	得分
指标名称	指标解释说明
投入（15）	目标设定

（5）	职责明确（1）

部门的职责设定是否符合“三定”方案中所赋予的职责，用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。

符合（1）；

不符合（0）。	1
活动合规性（2）

部门的活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划，用以反映和评价部门活动目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

评价要点：

1.部门活动的设定在部门所确定的职责范围之内；

2.部门活动符合省委、省政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。

全部符合（2）；

其中一项不符合（0）。	2
活动合理性（2）

部门所设立的活动是否明确合理、活动的关键性指标设置是否可衡量，用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。

评价要点：

1.活动目标的设定是可量化的，可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现；

2.在活动目标设定时，将关键指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。

全部符合（2）；

其中一项不符合（0）。	2
预算配置(10)	部门绩效自评项目占比率（5）

部门自评项目在所有项目中所占的份额，反映和评价部门对项目自评的重视程度。

占比率=(自评项目个数/所有项目个数)×100%。

部门支出项目绩效自评范围：本年度列入本级财政预算安排的项目。

得分=占比率×该指标分值。	5
在职人员控制率（5）

部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。

在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准，由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。

编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。

1.在职人员控制率小于或等于100%的，得满分；

2.在职人员控制率大于或等于115%的，得0分；

3.在职人员控制率在100%-115%之间的，在0分和满分之间计算确定：

得分=[max（在职人员控制率）－某部门在职人员控制率]/[max（在职人员控制率）－min（在职人员控制率）]×该指标分值。	5
过程(55)	预算执行(32)	预算完成率（5）	通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的完成程度。

预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。	1.预算完成率大于或等于95%的，得满分；

2.预算完成率小于或等于85%的，得0分；

3.预算完成率在85%-95%之间的，在0分和满分之间计算确定：

得分=[某部门预算完成率-min（预算完成率）]/[max（预算完成率）－min（预算完成率）]×该指标分值。	5
预算调整率（5）	部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和评价部门预算的调整程度。

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。

1.预算调整率等于0的，得满分；

2.预算调整率大于或等于10%的，得0分；

3.预算调整率在0-10%之间的，在0分和满分之间确定：

得分=［max（预算调整率）-某部门预算调整率］/［max（预算调整率）-min（预算调整率）］×该指标分值。

4.54
支付进度率（8）	部门季度支付数与季度任务数的比率，用以反映和评价部门预算执行的及时和均衡程度。

支付进度率=（季度支付数/季度任务数）×100%。	按每一季度的执行情况分别进行打分，并将每季度的得分累加，总得分为：

具体计算方法详见部门整体支出绩效评价方案。	5.06
结转结余率（4）	通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较，反映和评价部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。

结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。

1.结转结余率等于0的，得满分；

2.结转结余率大于或等于50%的，得0分；

3.结转结余率在0-50%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=[max（结转结余率）－某部门结转结余率]/[max（结转结余率）－min（结转结余率）]×该指标分值。

3.95
公用经费控制率（5）	通过对部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，反映和评价部门对机构运转成本的实际控制程度。

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。

1.公用经费控制率小于或等于100%的，得满分；

2.公用经费控制率大于或等于105%的，得0分；

3.公用经费控制率在100%-105%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［max（公用经费控制率）-某部门公用经费控制率］/［max（公用经费控制率）-min（公用经费控制率）］×该指标分值。

5
政府采购执行率（5）	通过对部门本年度实际政府采购预算项目个数与政府采购预算项目个数的比较，反映和评价部门政府采购预算执行情况。

政府采购执行率=（实际政府采购预算项目个数/政府采购预算项目个数）×100%。

政府采购项目中非预算内安排的项目除外。	1.政府采购执行率等于100%的，得满分；

2.政府采购执行率小于或等于90%的，0分；

3.政府采购执行率在90%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门政府采购执行率-min（政府采购执行率）］/［max（政府采购执行率）-min（政府采购执行率）］×该指标分值。	5
预算管理

（15）	资金使用合规性（8）

部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。

评价要点：

1.符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；

2.资金的拨付有完整的审批过程和手续；

3.项目的重大开支经过评估论证；

4.符合部门预算批复的用途；

5.不存在截留情况；

6.不存在挤占情况；

7.不存在挪用情况；

8.不存在虚列支出情况。

全部符合（8）；

符合其中七项（6）；

符合其中六项（4）；

符合其中五项（2）；

符合其中四项及以下（0）。	8
预决算信息公开性（3）

部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和评价部门预决算管理的公开透明情况。

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

评价要点：

1.公开预决算信息；

2.按规定内容公开预决算信息；

3.按规定时限公开预决算信息。	全部符合（3）；

符合其中两项（2）

符合其中一项及以下（0）。	3
基础信息完善性（4）	部门基础信息是否完善，用以反映和评价基础信息对预算管理工作的支撑情况。

评价要点：

1.基本财务管理制度健全；

2.基础数据信息和会计信息资料真实；

3.基础数据信息和会计信息资料完整；

4.基础数据信息和会计信息资料准确。	符合全部四项（4）；

符合其中三项（2）；

符合其中两项（1）；

符合其中一项及以下（0）。	4
资产管理（8）	资产管理完整性（3）	部门的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴，用以反映和评价部门资产运行情况。

评价要点：

1.资产保存完整；

2.资产账务管理是否合规，帐实相符；

3.资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。	符合全部三项（3）；

符合其中两项（2）；

符合其中一项（1）；

符合零项（0）。	1
固定资产利用率（5）	部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和评价部门固定资产使用效率。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。	1.固定资产利用率大于或等于95%的，得满分；

2.固定资产利用率小于或等于85%的，得0分；

3.固定资产利用率在85%-95%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门固定资产利用率-min（固定资产利用率）］/［max（固定资产利用率）-min（固定资产利用率）］×该指标分值。	1.49
产出(20)	职责履行（20）	项目实际完成率（6）	部门履行职责而实际完成的项目数与计划完成的项目数的比率，用以反映和评价部门履职任务目标的实现程度。

项目实际完成率=（实际完成项目数/计划完成项目数）×100%。	1.项目实际完成率大于或等于95%的，得满分；

2.项目实际完成率小于或等于85%的，得0分；

3.项目实际完成率在85%-95%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门项目实际完成率-min（项目实际完成率）］/［max（项目实际完成率）-min（项目实际完成率）］×该指标分值。	6
项目质量达标率（7）	部门已完成项目中质量达标项目个数占已完成项目个数的比率,用以反映和评价部门履职质量目标的实现程度。

项目质量达标率=（已完成项目中质量达标项目个数/已完成项目个数）×100%。

项目质量达标是指项目决算验收合格。

1.项目质量达标率等于100%的，得满分；

2.项目质量达标率小于或等于99%的，得0分；

3.项目质量达标率在99%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：

得分=［某部门项目质量达标率-min（项目质量达标率）］/［max（项目质量达标率）-min（项目质量达标率）］×该指标分值。	7
活动关键指标达标率（7）

部门活动中达到绩效目标的关键指标个数与关键指标总个数的比率，用以反映和评价部门活动履职目标的实现程度。

活动关键指标达标率=（关键指标达标个数/关键指标总个数）×100%。

活动关键指标达标是指完成关键指标绩效目标设置的90%及以上。

得分=活动关键指标达标率×该指标分值。	7
效果（10）	工作成效（5）	部门预算绩效管理工作评价（5）

财政部门对部门开展预算绩效管理工作的评价结果，用以反映部门对预算绩效管理工作的重视程度和取得的成效。

1.财政部门对部门绩效管理工作开展情况进行核查评价，包括绩效目标管理、绩效执行监控、绩效自评和评价结果应用等情况，按百分制。

2.以部门为单位进行综合计算，得出各部门绩效管理工作评价结果。

综合得分=（部门绩效管理工作评价结果/100）*5分

5
社会效益（5）	社会公众满意度（5）

通过问卷调查了解社会公众对部门履职效果、解决民众关心的热点问题、厉行节约等方面的满意程度，反映和评价部门支出所带来的社会效益。

按照满意度调查的优秀、良好、合格、不合格给予该项指标打分：

优秀（5）；良好（3）；合格（1）；不合格（0）。	5
合 计	91.04